Worum es in dieser Situation geht.
Gehört eine Immobilie zum Nachlass, setzt das Finanzamt deren Wert für die Erbschaftsteuer zunächst nach typisierten Verfahren an – ohne das Objekt gesehen zu haben. Zustand, Modernisierungsstau oder Besonderheiten der Lage bleiben dabei häufig unberücksichtigt.
Gleichzeitig müssen sich Erbengemeinschaften auf einen Wert einigen: für Auszahlungen, die Aufteilung des Nachlasses oder einen späteren Verkauf. Ohne neutrale Grundlage wird aus einer Sachfrage schnell ein Familienkonflikt.
Warum ein Gutachten jetzt sinnvoll ist.
Ein Verkehrswertgutachten nach §194 BauGB liefert einen objektiv hergeleiteten, dokumentierten Wert zum relevanten Stichtag. Es kann als qualifizierter Nachweis gegenüber dem Finanzamt dienen, wenn der tatsächliche Wert unter dem typisiert festgestellten Wert liegt – eine Prüfung des Einzelfalls vorausgesetzt, ohne dass ein bestimmtes steuerliches Ergebnis versprochen werden kann.
Innerhalb der Erbengemeinschaft wirkt das Gutachten befriedend: Alle Beteiligten erhalten dieselbe nachvollziehbare Herleitung, persönlich erklärt.
Diese Fälle begegnen uns häufig.
Vielleicht erkennen Sie Ihre Situation wieder:
- Das Finanzamt hat den Immobilienwert angesetzt – Sie halten ihn für zu hoch
- Mehrere Erben müssen sich über Auszahlung oder Aufteilung einigen
- Ein Miterbe soll die Immobilie übernehmen – zu welchem Wert?
- Die geerbte Immobilie soll verkauft werden – der Nachlasswert muss dokumentiert sein
- Testamentsvollstreckung oder Nachlasspflegschaft benötigt eine belastbare Bewertung
So gehen wir gemeinsam vor.
Der bewährte Weg vom Erstgespräch zum Ergebnis – Ablauf im Detail.
Telefonisches Erstgespräch
Anlass, Objekt und Verwendungszweck klären – kostenfrei und unverbindlich.
Angebot
Auf Basis der Honorarrichtlinie für Immobilienbewertung (BVS) und schriftlichem ca. Liefertermin.
Unterlagenprüfung
Grundbuch, Pläne und Nachweise werden gesichtet.
Ortstermin
Persönliche Besichtigung mit Objektaufnahme und Fotodokumentation.
Analyse & Wertermittlung
Bewertung nach ImmoWertV mit regionalen Marktdaten.
Übergabe
Übergabe des Gutachtens.
Unsere Empfehlung: Verkehrswertgutachten.
Bei Erbschaft muss der Wert gegenüber Behörden und Miterben bestehen – das Verkehrswertgutachten nach §194 BauGB liefert die vollständig dokumentierte Herleitung.
Klarheit für Ihre Nachlassregelung.
Im Erstgespräch klären wir Stichtag, Unterlagen und Festpreis – diskret, verbindlich und für alle Beteiligten nachvollziehbar.
Fragen und Antworten
Erkennt das Finanzamt das Gutachten an?
Ein Verkehrswertgutachten nach §194 BauGB und ImmoWertV ist als qualifizierter Nachweis eines niedrigeren gemeinen Werts grundsätzlich geeignet. Ob und in welcher Höhe es steuerlich berücksichtigt wird, entscheidet das Finanzamt im Einzelfall – steuerliche Einsparungen können daher nicht garantiert werden.
Welcher Stichtag gilt bei einer Erbschaft?
Maßgeblich ist in der Regel der Todestag des Erblassers (Bewertungsstichtag). Das Gutachten ermittelt den Verkehrswert bezogen auf diesen Stichtag – auch rückwirkend.
Können alle Miterben das Gutachten gemeinsam beauftragen?
Ja – das ist sogar empfehlenswert. Ein gemeinsam beauftragtes, neutrales Gutachten wird von allen Beteiligten eher akzeptiert und vermeidet konkurrierende Bewertungen.
Was kostet ein Verkehrswertgutachten?
Es gelten die Konditionen des Verkehrswertgutachtens: ab 2.995 € brutto (Abpreis), mit verbindlichem Festpreis vor Beauftragung.